ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО "ЭВЕРЕСТ" ИНН:1428002660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52492202 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6681
12104 Запасы на конец предыдущего года8162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21601923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1923901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1342177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35682181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21811218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35682181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21811218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34681784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17841114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35682181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21811218
21103 Выручка за отчетный год34111496
21104 Выручка за предыдущий год14962344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1292440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21191056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10561456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21191056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10561456
23404 Прочие доходы за предыдущий год25153
23503 Прочие расходы за отчетный год261346
23504 Прочие расходы за предыдущий год3461484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1858735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год735125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1653735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год735125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1653)/Стоимость активов (3568) = 46.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1292+0+0) = 164.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2119)/Выручка (3411) = 62.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1653)/Выручка (3411) = 48.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.521

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.68

Индекс Альтмана Z = 47.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.42), коэффициент быстрой ликвидности (35.02), коэффициент текущей ликвидности (35.68), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (62.12%), рентабельность компании (48.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЭВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить