Общество с ограниченной ответственностью Рудник "Дуэт" ИНН:1428009578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86177529 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102322789898710977537
11504 Основные средства на конец предыдущего года78989871097753762287
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21404365552967126879
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5959320839570
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3208395700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1424590973221380
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5909732213802000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109705109510134943108588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10951013494310858891166
12103 Запасы на конец отчетного года164922162253182684158446
12104 Запасы на конец предыдущего года16225318268415844656923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135386128298132335102251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12829813233510225189422
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15000012500000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года125000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101034466471647829085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46647164782908584475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551342462198331497289782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462198331497289782230820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года661047571708466440398370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571708466440398370321986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140140140140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140140140140
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14141457967
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14145796757967
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года588381516877302150224618
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года516877302150224618213045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588535517031302304282725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517031302304282725271152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42718386388819365487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38638881936548750834
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2979416039197850
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года160391978500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7251254677164136115645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5467716413611564550834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года661047571708466440398370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571708466440398370321986
21103 Выручка за отчетный год734270761025519728466604
21104 Выручка за предыдущий год761025519728458082484274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450553454445388546294915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454445388546286393295334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283717306580131182171689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306580131182171689188940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283717306580131182171689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год306580131182171689188940
23203 Проценты к получению за отчетный год16180162333274047
23204 Проценты к получению за предыдущий год162333274047796
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15461296824991385
23403 Прочие доходы за отчетный год5023935893454413037
23404 Прочие доходы за предыдущий год3589345441303712702
23503 Прочие расходы за отчетный год11837132684979615555
23504 Прочие расходы за предыдущий год3268497961555528120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231765309866116289170719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309866116289170719172933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46362603702747434753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60370274743475336857
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27428542590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год85425900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год275174939570
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год749395700
24603 Прочее за отчетный год6764252128483202
24604 Прочее за предыдущий год2521284832021075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18139024772489924132764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24772489924132764135001
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18139024772489924132764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24772489924132764135001
32003 Величина капитала на 31140140140140
32006 Величина капитала на 3114145796757967
32007 Величина капитала на 31516877302150224618213045
32008 Величина капитала на 31517031302304282725271152
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181390246226147877132764
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)181390246226147877132764
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18139024622689924132764
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18139024622689924132764
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1098863149970345121191
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1098863149970345121191
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10914993451191
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)10914993451191
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1097773000070000120000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1097773000070000120000
33003 Величина капитала на 31140140140140
33006 Величина капитала на 3114141457967
33007 Величина капитала на 31588381516877302150224618
33008 Величина капитала на 31588535517031302304282725
36003 Чистые активы на 315885355170310282725
36004 Чистые активы на 315170313023040271152
41103 Поступления – всего за отчетный год767851760992524259565618
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год714350740563491014526447
41193 Прочие поступления за отчетный год53501204293324539171
41203 Платежи – всего за отчетный год593016537840464280548095
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год288589251007259327217184
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9610310226610340996914
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60383757331203457823
41293 Прочие платежи за отчетный год14794110883489510175421
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1748352231525997917523
42103 Поступления – всего за отчетный год108550818702128681187
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4861544027131187
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2215811550
42193 Прочие поступления за отчетный год108500017000000
42203 Платежи – всего за отчетный год1110450295000117544100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4500117544100
42293 Прочие  платежи за отчетный год111000029500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-24942-107979-8886-2913
43203 Платежи – всего за отчетный год9550611900463700135000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год955062730063700120000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-95506-85004-63700-70000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5438730169-12607-55390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181390)/Стоимость активов (661047) = 27.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (450553+0+0) = 62.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283717)/Выручка (734270) = 38.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181390)/Выручка (734270) = 24.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.116

Индекс Альтмана Z = 16.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (3.26), коэффициент текущей ликвидности (5.53), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (38.64%), рентабельность компании (24.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рудник Дуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить