Открытое акционерное общество "Эльдиканторг" ИНН:1428009602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49069090 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184913628861017
11504 Основные средства на конец предыдущего года136288610171142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184913628861017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136288610171142
12103 Запасы на конец отчетного года2774259022243184
12104 Запасы на конец предыдущего года2590222431842464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113238127203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238127203264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11372167220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72167220152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3000290025183607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2900251836072880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4849426234044624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4262340446244022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1693169316931693
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1693169316931693
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1330730650626
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года730650626626
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1214-689-404-449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-689-404-449-452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1809173419391870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1734193918701867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3040252814652754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2528146527542155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3040252814652754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2528146527542155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4849426234044624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4262340446244022
21103 Выручка за отчетный год11599122661388213761
21104 Выручка за предыдущий год12266138821376112278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8405843497069671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8434970696718682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3194383241764090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3832417640903596
22203 Управленческие расходы за отчетный год3801400640460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4006404641060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-607-174130-16
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174130-16-27
23403 Прочие доходы за отчетный год393448725552
23404 Прочие доходы за предыдущий год448725552450
23503 Прочие расходы за отчетный год271514731454
23504 Прочие расходы за предыдущий год514731454347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-485-24012482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2401248276
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80105
24603 Прочее за отчетный год32456974
24604 Прочее за предыдущий год45697464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-525-285453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2854538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-525-285453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2854538
32003 Величина капитала на 311693169316931693
32005 Величина капитала на 31730650626626
32007 Величина капитала на 31-689-404-449-452
32008 Величина капитала на 311734193918701867
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)60080240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60080693
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)60080240
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)60080240
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52528500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)52528500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52528500
33218 Убыток (ИТОГО)52528500
33003 Величина капитала на 311693169316931693
33005 Величина капитала на 311330730650626
33007 Величина капитала на 31-1214-689-404-449
33008 Величина капитала на 311809173419391870
36003 Чистые активы на 311809173419391870
36004 Чистые активы на 311734193918701867
41103 Поступления – всего за отчетный год11013114981219011715
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10848113311199111011
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год156151164473
41193 Прочие поступления за отчетный год91635231
41203 Платежи – всего за отчетный год10972115931224311647
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5471661873436088
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4300389620273250
41293 Прочие платежи за отчетный год1201107928682308
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41-95-5368
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41-95-5368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-525)/Стоимость активов (4849) = -10.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8405+0+3801) = -4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-607)/Выручка (11599) = -5.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-525)/Выручка (11599) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = -0.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-5.23%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Эльдиканторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить