ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО" (открыто конкурсное производство) ИНН:1429001229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03146632 ОКВЭД:61.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125110131903138807134268
11504 Основные средства на конец предыдущего года131903138807134268149328
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1115111511157290
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1115111572906185
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1998320622118426897
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года206221184268977101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146208153640151764148455
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153640151764148455162614
12103 Запасы на конец отчетного года30372380025840298972
12104 Запасы на конец предыдущего года38002584029897259417
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года743195195521
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1951955212488
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107633112541191159137023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112541191159137023119305
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12832128321283212832
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12832128321283213937
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151581163570262593252338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163570262593252339198749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297789317210414357400793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317210414357400794361363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года62626262
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года62626262
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года271352872700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года287276967200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-295351-289984-291832-260841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-289984-291832-260841-250955
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-268154-261195-222098-191107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-261195-222098-191107-181221
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года681764843388
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года764843388722
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года681764843388
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года764843388722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года565262577641635612591512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года577641635612591513541862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года565262577641635612591512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года577641635612591513541862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297789317210414357400793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317210414357400794361363
21103 Выручка за отчетный год83548151677397394313300
21104 Выручка за предыдущий год151677397394313300297814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91679237289408853303727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год237289408853303727305542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8131-85612-114599573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85612-114599573-7728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1087154336411891
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1543364118912021
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9218-87155-151007682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87155-151007682-9749
23403 Прочие доходы за отчетный год1551668476575017271
23404 Прочие доходы за предыдущий год6847657501727142528
23503 Прочие расходы за отчетный год5384289862497428822
23504 Прочие расходы за предыдущий год28986249742882258594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год914-47665-34792-3869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47665-34792-3869-25815
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год37270024680
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год700246811570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8479-455-22
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год79455-22-275
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6398780-4945580
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год878049465804394
24603 Прочее за отчетный год7317292-6903771
24604 Прочее за предыдущий год29269037710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6958-39256-38593-8242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39256-30991-8242-22741
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-15924094500
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год40945000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-85501689-38593-8242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1689-30991-8242-22741
32003 Величина капитала на 3162626262
32005 Величина капитала на 3128727696726967269672
32007 Величина капитала на 31-289984-291832-260841-250955
32008 Величина капитала на 31-261195-222098-191107-181221
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)15924094500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53670309919886
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)695940945309919886
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53670309919886
33218 Убыток (ИТОГО)53670309919886
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1592000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1592000
33003 Величина капитала на 3162626262
33005 Величина капитала на 3127135287276967269672
33007 Величина капитала на 31-295351-289984-291832-260841
33008 Величина капитала на 31-268154-261195-222098-191107
36003 Чистые активы на 31-268154-261195-222098191107
36004 Чистые активы на 31-261195-222098-19110718122
41103 Поступления – всего за отчетный год77540278574193204207685
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74036229719166978207685
41193 Прочие поступления за отчетный год350448855262260
41203 Платежи – всего за отчетный год8822569150195458205905
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33421057236119425
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3228106387050715
41293 Прочие платежи за отчетный год22523691507435235765
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10685209424-22541780
42103 Поступления – всего за отчетный год10685000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10685000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10685000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6958)/Стоимость активов (297789) = -2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91679+1087+0) = -9.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9218)/Выручка (83548) = -11.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6958)/Выручка (83548) = -8.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.474

Индекс Альтмана Z = -9.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (-11.03%), рентабельность компании (-8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить