Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ" ИНН:1429003353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38690728 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года716722729700
11504 Основные средства на конец предыдущего года7227297000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7167227290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7227297000
12103 Запасы на конец отчетного года24681664208247
12104 Запасы на конец предыдущего года16642082470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21540802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268320722080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20722082490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33992794937949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27949379490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-824-1172-4580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1172-458-1860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-124-472242514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4722425140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года352332186950
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года32186954350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352332666950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32666954350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33992794937949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27949379490
21103 Выручка за отчетный год34692830587518
21104 Выручка за предыдущий год28305875180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31213544859704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35448597040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348-714-2720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-714-272-1860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348-714-2720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-714-272-1860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348-714-2720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-714-272-1860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348-714-272-186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-714-272-1860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год348-714-2720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-714-272-1860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (3399) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3121+0+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (3469) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (3469) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = 6.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (10.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИМПЕРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить