Общество с ограниченной ответственностью "Юбилейный" ИНН:1429004205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55666393 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219602196021960
11504 Основные средства на конец предыдущего года219602196023140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219805885057170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года219805717056670
12103 Запасы на конец отчетного года216004755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36970010458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368701045812285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39130018336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368701833622081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611105885075506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588507550678751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11205885065995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11206599564871
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5999000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5773000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5999009511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57730951113880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611105885075506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588507550678751
21103 Выручка за отчетный год146451724654553
21104 Выручка за предыдущий год172465455361553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110111016946824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101694682450284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год363470777729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7077772911269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363470777729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7077772911269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363470777731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7077773111279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363470777731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7077773111279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3634)/Стоимость активов (61110) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11011+0+0) = 33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3634)/Выручка (14645) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3634)/Выручка (14645) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 4.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (24.81%), рентабельность компании (24.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юбилейный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить