Общество с ограниченной ответственностью "Арман" ИНН:1429005128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76720719 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года116767700
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года67758100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11676777810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6775817830
12103 Запасы на конец отчетного года20696167751416014231
12104 Запасы на конец предыдущего года1677416091142318705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123499367687063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года993506870287472
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года353500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года353500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года680135095212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1350292123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2264519153210230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1915321223214710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23812198302180422289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19830218042225416619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136931361600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136161244900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14693146161344912812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14616134491281212704
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700112525312531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1125253125311989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7420408958246946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4089582469111926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9120521483550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5214835594420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23812198302180422289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19830218042225416619
21103 Выручка за отчетный год9008983272067241
21104 Выручка за предыдущий год8327272222067130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88595816647134966482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81664713496648266072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14941608-713490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1608873-664820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14941608-713490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1608873-664820
23303 Проценты к уплате за отчетный год260161186141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год161186141134
23404 Прочие доходы за предыдущий год68737614134
23503 Прочие расходы за отчетный год619443245192
23504 Прочие расходы за предыдущий год443245192189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6151691-714040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1691818-666740
24603 Прочее за отчетный год53852400
24604 Прочее за предыдущий год52448100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771167-71404108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1167337-66674303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77116700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116733700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (23812) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88595+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1494)/Выручка (90089) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (90089) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.611

Индекс Альтмана Z = 6.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить