Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз" ИНН:1429005470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93791804 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25220013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193375911411056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75911521056852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28682
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1939103911670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1039117810640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1939103911671064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103911781064867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182510001167725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10001034845700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года39000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11400220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1939103911671064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103911781064867
21103 Выручка за отчетный год371157735612809
21104 Выручка за предыдущий год1577356128091534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119681717512784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год817175110691409
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-825018100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-165017400
23504 Прочие расходы за предыдущий год925177606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-825018100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-165017400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-825-165181025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-165341740119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-825)/Стоимость активов (1939) = -42.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1196+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-825)/Выручка (371) = -222.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-825)/Выручка (371) = -222.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.009

Индекс Альтмана Z = 18.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (17.01), коэффициент текущей ликвидности (17.01), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-222.37%), рентабельность компании (-222.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить