Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:1429005488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93792028 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24525000
11504 Основные средства на конец предыдущего года250000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24525000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250000
12103 Запасы на конец отчетного года1452427515403727
12104 Запасы на конец предыдущего года4275504537273324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19526022375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6022375155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3851713305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1713305435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3789435252810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4352528141070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4034460252814107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4602528141073914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1944158148881812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1581488818123555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209030213932295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30213932295359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209030213930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302139322950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4034460252814107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4602528141073914
21103 Выручка за отчетный год1825416552233659695
21104 Выручка за предыдущий год165522336596958633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17891198542055511438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1985420555114389910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363-330228100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33022810-17430
23504 Прочие расходы за предыдущий год53400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363330727760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33072776-17430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363-33072776-1743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33072776-1743-1277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (4034) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17891+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (363)/Выручка (18254) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (18254) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.93

Индекс Альтмана Z = 4.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить