Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1429005569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97535682 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1726411
12104 Запасы на конец предыдущего года4110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64265202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52021165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14603414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34141059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97489027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90272224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97489027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90272224
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88569027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90271798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97489027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90272224
21103 Выручка за отчетный год801411919
21104 Выручка за предыдущий год119199642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80894006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40066441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-757913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79133201
23403 Прочие доходы за отчетный год230
23503 Прочие расходы за отчетный год11769
23504 Прочие расходы за предыдущий год6971
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1697844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78443130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год285393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3931332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4547451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74511798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (9748) = -4.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8089+0+0) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-75)/Выручка (8014) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (8014) = -5.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.928

Индекс Альтмана Z = 16.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (8.84), коэффициент текущей ликвидности (10.93), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-0.94%), рентабельность компании (-5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить