Общество с ограниченной ответственностью "Рубеж" ИНН:1429005618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547343 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58300
12103 Запасы на конец отчетного года459342208
12104 Запасы на конец предыдущего года3422080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года489602260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6022600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9351392722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13927220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188323361190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233611900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246623361190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233611900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21932136903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21369030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273200287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2002870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273200287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246623361190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233611900
21103 Выручка за отчетный год502556112551
21104 Выручка за предыдущий год561125510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479041482153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414821530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2351463398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14633980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2351463398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14633980
23503 Прочие расходы за отчетный год2369451
23504 Прочие расходы за предыдущий год694510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2121394-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1394-530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155161174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1611740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год571233-227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1233-2270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (2466) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4790+0+0) = 4.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (5025) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (5025) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.033

Индекс Альтмана Z = 13.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.42), коэффициент быстрой ликвидности (5.22), коэффициент текущей ликвидности (6.9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.68%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубеж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить