Общество с ограниченной ответственностью "Максимум" ИНН:1429005657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97553131 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года452502659659
11504 Основные средства на конец предыдущего года502659659871
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4525026590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5026596590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65138069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138069556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95124516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124516172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1601502220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1502224230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6126528811082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65288110821696
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года839200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835929901184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61256928992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56928992512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6125692890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года569289920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6126528811082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65288110821696
21103 Выручка за отчетный год579753409536
21104 Выручка за предыдущий год753409536792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640640969695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640969695668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61113-5600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113-560-1590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1009900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6113-5600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13-659-1590
23503 Прочие расходы за отчетный год2205435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83131910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13146-1940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8313191-194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13146-19432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-831300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1314600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (612) = -13.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = -9.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-61)/Выручка (579) = -10.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (579) = -14.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -6.205

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-10.54%), рентабельность компании (-14.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить