СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "ТАБА-ЯНА" ИНН:1429005745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737840 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93836779106650161549
11504 Основные средства на конец предыдущего года77910665016154952064
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93836779106650161549
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77910665016154952064
12103 Запасы на конец отчетного года75551603105855550720
12104 Запасы на конец предыдущего года60310585555072046327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424623865529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6238655291129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180846775231983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4677523198364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77783614006694353232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61400669435323247520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171619139310133444114781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13931013344411478199584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28954284622848624349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28462284862434922667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29004285122853624399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28512285362439922717
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года880011586131998997
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115861319989979467
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года880011586131998997
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115861319989979467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131676925348418681385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92534841868138563233
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2139667875230
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6678752304167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133815992129170981385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99212917098138567400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171619139310133444114781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13931013344411478199584
21103 Выручка за отчетный год77538024863012150
21104 Выручка за предыдущий год802486301215011111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23284143421205912679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14342120591267913660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15531-6318-3429-529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6318-3429-529-2549
22203 Управленческие расходы за отчетный год157301042095680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104209568231550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31261-16738-12997-23684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16738-12997-23684-18867
23403 Прочие доходы за отчетный год71077512714104335249
23404 Прочие доходы за предыдущий год51271410433524927238
23503 Прочие расходы за отчетный год3929334557236459776
23504 Прочие расходы за предыдущий год345572364597766870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523-2444011789
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24440117891501
24603 Прочее за отчетный год310264107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492-2441371682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24413716821411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492-2441371682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24413716821411
32003 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 3128462284862434922667
32008 Величина капитала на 3128512285362439922717
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492041371682
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)492041371682
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 3128954284622848624349
33008 Величина капитала на 3129004285122853624399
41103 Поступления – всего за отчетный год86950735114204336640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21208802410001391
41193 Прочие поступления за отчетный год65742654874104335249
41203 Платежи – всего за отчетный год65671713504070534251
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1715238082132067000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39221215321928017136
41293 Прочие платежи за отчетный год929811736821910115
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21279216113382389
42203 Платежи – всего за отчетный год17152760400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год17152760400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17152-760400
43203 Платежи – всего за отчетный год27862491798470
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27862491798470
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2786-16134202-470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1341-705655401919

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (171619) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23284+0+15730) = -80.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31261)/Выручка (7753) = -403.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (7753) = 6.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = -1.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-403.21%), рентабельность компании (6.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ ЗАГОТОВИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ ТАБА-ЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить