ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМОЛОЙ" ИНН:1429006139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63842591 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24503294443213621245
11504 Основные средства на конец предыдущего года29644321362124519527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2450329444321360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2964432136224700
12103 Запасы на конец отчетного года11297384284206517
12104 Запасы на конец предыдущего года5828842065176218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7667110485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6671104851648
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11304450989770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6495897770420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35807339534111329512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36139411132951227752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1298384261649613073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10612164961307310473
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106410932685310147
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4419137811014713441
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10641093268530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года441913781101470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86532624323485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326243234851926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142961133369283235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1133365133235565
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6599002572
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6513001347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2176021108177640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211081776462920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35807339534111329512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36139411132951227752
21103 Выручка за отчетный год18217530783388
21104 Выручка за предыдущий год175307833880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23221930954882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219309520190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5044-16750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4416757690
23403 Прочие доходы за отчетный год6495596695468878
23404 Прочие доходы за предыдущий год5966954666156908
23503 Прочие расходы за отчетный год39231180628872871
23504 Прочие расходы за предыдущий год11806288728714781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2522588436410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5884364127660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15100166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2371-588434232600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-588452992600285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2371)/Стоимость активов (35807) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (182) = -27.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2371)/Выручка (182) = 1302.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 0.732

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-27.47%), рентабельность компании (1302.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМОЛОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить