Общество с ограниченной ответственностью "Чурапча" ИНН:1430008356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76720777 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года497739144414
11504 Основные средства на конец предыдущего года391444143951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497739144414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391444143951
12103 Запасы на конец отчетного года333056683653
12104 Запасы на конец предыдущего года566836533143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16231712759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317127591572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349688466427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884664274715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84731276010841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12760108418666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699965085697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650856975092
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года80024000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года240000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80024000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66810052892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100528921728
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года62847967
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года284712520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67438525144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385251443574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84731276010841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12760108418666
21103 Выручка за отчетный год379493336330219
21104 Выручка за предыдущий год333633022430658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345463280527227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328052992425494
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год340302992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55805164
23303 Проценты к уплате за отчетный год6830176
23503 Прочие расходы за отчетный год222902242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24470579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55801614
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491558300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год558300763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (8473) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34546+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3403)/Выручка (37949) = 8.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (37949) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.748

Х5 = Выручка/Активы = 4.479

Индекс Альтмана Z = 7.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (8.97%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чурапча

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить