Общество с ограниченной ответственностью "Секо Чурапча" ИНН:1430009737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89987810 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49016
12103 Запасы на конец отчетного года396512867
12104 Запасы на конец предыдущего года128647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668269747532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года697484585064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3846932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065986457545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864485315103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1070886457561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864485385134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284425323617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253237763905
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51151151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151151196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года781342453793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года596146111033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786461133944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года611247621229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1070886457561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864485385134
21103 Выручка за отчетный год298623198227055
21104 Выручка за предыдущий год31982669625424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275223117323349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28907497921054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69501842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88402751
23503 Прочие расходы за отчетный год21038
23504 Прочие расходы за предыдущий год750669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67401804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80902082
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23198091558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300017171846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2319)/Стоимость активов (10708) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27522+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (695)/Выручка (29862) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2319)/Выручка (29862) = 7.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.362

Индекс Альтмана Z = 3.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (7.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Секо Чурапча

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить