ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГДАНЧА" ИНН:1430010002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67669540 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года469919466300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9841312116891003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3121175110030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года690001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10531782036350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7820369716340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10531782036351634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7820369716340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9356736736351620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7367369716200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1175453014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4530140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117545300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4530140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10531782036351634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7820369716340
21103 Выручка за отчетный год2988424212115253970
21104 Выручка за предыдущий год242121158839700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239642038394643041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20383951130410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5920020610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382909290
23503 Прочие расходы за отчетный год293396469
23504 Прочие расходы за предыдущий год96090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2987020150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373309200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год298737332015920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год373320779200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2987)/Стоимость активов (10531) = 28.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23964+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5920)/Выручка (29884) = 19.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2987)/Выручка (29884) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.963

Индекс Альтмана Z = 17.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (8.96), коэффициент текущей ликвидности (8.96), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.81%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГДАНЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить