Жемконское потребительское общество ИНН:1431005936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49062797 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1051116212731890
11504 Основные средства на конец предыдущего года1162127318901877
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года414141143
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года414141143
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1092120314160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1203141620330
12103 Запасы на конец отчетного года522170415764794
12104 Запасы на конец предыдущего года1704157647943435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394240381652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2403816521046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15681499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68149959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года931201219710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2012197155450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2023321533877578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3215338775786560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1411411410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1411411410
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4040404040400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4040404040400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7675-7676-77100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7676-7710-21930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3494-3495-35291988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3495-352919881979
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000100010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000100010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000100010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2522262033803515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2620338035152531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1995309025362074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3090253620742049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4517571059160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5710591655890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2023321533877578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3215338775786560
21103 Выручка за отчетный год15821149521652323141
21104 Выручка за предыдущий год14952165232314129220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11430112001598423845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11200159841653929198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439137525390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375253966020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5366479050120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4790501273060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-975-1038-44730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1038-4473-7040
23303 Проценты к уплате за отчетный год151146475583
23304 Проценты к уплате за предыдущий год146475583566
23403 Прочие доходы за отчетный год2570173813112718
23404 Прочие доходы за предыдущий год1738131127181099
23503 Прочие расходы за отчетный год135946117401212
23504 Прочие расходы за предыдущий год46117401212417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8593-53770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93-53772190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8459140210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59140210116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134-55179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34-5517922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134-55170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34-551790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жемконское потребительское общество

Прибыль

Прибыль Жемконское потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Жемконское потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2023) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жемконское потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11430+5366+0) = -5.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жемконское потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-975)/Выручка (15821) = -6.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Жемконское потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (15821) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жемконское потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жемконское потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жемконское потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жемконское потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жемконское потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.633

Индекс Альтмана Z = -3.833

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жемконское потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-1.73), рентабельность продукции (-6.16%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жемконское потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить