Общество с ограниченной ответственностью "Сокол" ИНН:1431007690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23293542 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года212211270329
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года211270329388
11503 Основные средства на конец отчетного года153621350527558539359
11504 Основные средства на конец предыдущего года1266441099753935926787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155741352637754848577
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1268551102454857732565
12103 Запасы на конец отчетного года38539455884211243712
12104 Запасы на конец предыдущего года44892389804371262616
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8803489871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369037734299014101460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6953010635710146059623
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24098090100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8090100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18950544391980616101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54439198061610133972
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4683343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96805178282160940168205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169758165151168205161798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112379313545238488216782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296613275396216782194363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69428724466094358485
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65693562235848556773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69438724566095358495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65703562335849556783
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4500450045009453
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45004500945312381
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4500450045009453
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45004500945312381
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352731560909236572650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1459121341647265073391
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года80499804997618431808
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16801710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38441236589173035148834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226411214663148834125199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112379313545238488216782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296614275396216782194363
21103 Выручка за отчетный год272064293400283843266632
21104 Выручка за предыдущий год346085283843266632234529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254694244985257015244132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316897257134244132196210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17370484152682822500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29188267092250038319
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3592408441514336
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4084415143363579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13778443312267718164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25104225581816434740
23203 Проценты к получению за отчетный год321200
23204 Проценты к получению за предыдущий год129100
23403 Прочие доходы за отчетный год21927156601401025546
23404 Прочие доходы за предыдущий год6519611255469092
23503 Прочие расходы за отчетный год24619177642092238179
23504 Прочие расходы за предыдущий год13385289823817937705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111842239149063514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12382241935144908
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7383844599724202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2912110042028344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3735915230082811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9470131928111579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3735915230082811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9470131928111579
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3165693562235848556773
32008 Величина капитала на 3165703562335849556783
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37351622330082811
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37351622330082811
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3735915230082811
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3735915230082811
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3169428724466094358485
33008 Величина капитала на 3169438724566095358495
36003 Чистые активы на 3169438724566095358495
36004 Чистые активы на 31146203562335849556783
41103 Поступления – всего за отчетный год320450409610290814302158
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год240456260702268327300915
41193 Прочие поступления за отчетный год79994148908224871243
41203 Платежи – всего за отчетный год355920374996282304315746
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год149448126732161820205422
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56704463485839250949
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год66771082114805373
41293 Прочие платежи за отчетный год1430912008344980051985
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35470346148510-13588
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-35470346143705-17871

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3735)/Стоимость активов (112379) = 3.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (254694+3592+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13778)/Выручка (272064) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3735)/Выручка (272064) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.617

Х5 = Выручка/Активы = 2.421

Индекс Альтмана Z = 3.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сокол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить