УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ "ХАНГАЛАС" ИНН:1431008253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14448610 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1985023610
11504 Основные средства на конец предыдущего года2058019710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1985023610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2058019710
12103 Запасы на конец отчетного года5051
12104 Запасы на конец предыдущего года5010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280001256762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27390760726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2813012630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277607740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4798036242745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4834027452802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15001500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11910-3360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10850-5910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13410-18614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12350-4410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года590330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11570744853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12400853866
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2300023000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2300023000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3457038100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3599031860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4798036242745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4834027452802
21103 Выручка за отчетный год2369027721408
21104 Выручка за предыдущий год3443022240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183302155616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1489019620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53606170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195402620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53606170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195402620
23303 Проценты к уплате за отчетный год310600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год79000
23503 Прочие расходы за отчетный год3100370464
23504 Прочие расходы за предыдущий год37502650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19502870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15000-30
24603 Прочее за отчетный год890320
24604 Прочее за предыдущий год790350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1060255328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14210-380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10602550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14210-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Прибыль

Прибыль УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Чистые активы

Чистые активы УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (4798) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1833+0+0) = 29.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (2369) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (2369) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.388

Индекс Альтмана Z = 3.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность УЛУСНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ СОЮЗ ХАНГАЛАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить