Общество с ограниченной ответственностью "Конезавод Берте" ИНН:1431008782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76711666 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77358705315885860665
11504 Основные средства на конец предыдущего года70531588586066537279
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3939270
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года392702
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1141143258450
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1432584501971
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78538707136146960715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70713614696071539252
12103 Запасы на конец отчетного года33123323273416627056
12104 Запасы на конец предыдущего года32327341662705624155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14623157951173814403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15795117381440317156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2810365626573679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365626573679853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50556517784856145138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51778485614513842164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129094122491110030105853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12249111003010585381416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22116221162211622116
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22116221162211622116
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47588330771960216800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33077196021680016607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69704551934171838916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55193417183891638723
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16685208152310720318
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2081523107203185653
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3085339651976
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года53396519762632
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16993213482407222294
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2134824072222948285
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2174213623393547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2136233935476310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24465293732587028715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29373258702871520842
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15758144411603112381
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1444116031123817256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42397459504424044643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45950442404464334408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129094122491110030105853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12249111003010585381416
21103 Выручка за отчетный год45824831405897229953
21104 Выручка за предыдущий год83140589722995338261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66558783316073650043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78331607365004332609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-207344809-1764-20090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4809-1764-200905652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207344809-1764-20090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4809-1764-200905652
23303 Проценты к уплате за отчетный год1226169816851000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год169816851000625
23403 Прочие доходы за отчетный год43489210061052725857
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100610527258573092
23503 Прочие расходы за отчетный год68531022640744563
23504 Прочие расходы за предыдущий год10226407445632677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14676138913004204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1389130042045442
24603 Прочее за отчетный год16541620211
24604 Прочее за предыдущий год41620211327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14511134752802193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1347528021935115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14511134752802193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1347528021935115
32003 Величина капитала на 3122116221162211622116
32007 Величина капитала на 3133077196021680016607
32008 Величина капитала на 3155193417183891638723
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14511134752802193
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14511134752802193
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14511134752802193
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14511134752802193
33003 Величина капитала на 3122116221162211622116
33007 Величина капитала на 3147588330771960216800
33008 Величина капитала на 3169704551934171838916
36003 Чистые активы на 3185462696345774951297
36004 Чистые активы на 3169634577495129745979
41103 Поступления – всего за отчетный год77246541005005358554
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год30352445823639114041
41193 Прочие поступления за отчетный год4689495181366244513
41203 Платежи – всего за отчетный год65707482854275855728
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3084758611350212414
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17167167951495412855
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год119617131460885
41293 Прочие платежи за отчетный год16497239161284229574
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11539581572952826
42103 Поступления – всего за отчетный год298000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год298000
42203 Платежи – всего за отчетный год89060114848287
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8906082918287
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-86080-11484-8287
43103 Поступления – всего за отчетный год6450466013277
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6450466013277
43203 Платежи – всего за отчетный год4422355714934990
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год442235574824990
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3777-355731678287
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8462258-10222826

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14511)/Стоимость активов (129094) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66558+0+0) = -31.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20734)/Выручка (45824) = -45.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14511)/Выручка (45824) = 31.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.174

Индекс Альтмана Z = 3.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-45.25%), рентабельность компании (31.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конезавод Берте

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить