Общество с ограниченной ответственностью "Футбольный клуб "Цементник" ИНН:1431008990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76722374 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137434379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434379345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37161311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16131119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17459135380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59135380364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17459135380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59135380364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12249-45369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49-45369239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13259-35379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59-35379249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4201701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4201701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17459135380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59135380364
23403 Прочие доходы за отчетный год2978255325562553
23404 Прочие доходы за предыдущий год2553255625532873
23503 Прочие расходы за отчетный год2904245929712422
23504 Прочие расходы за предыдущий год2459297124222736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7494-415131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-415131137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7494-415131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94-415131137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7494-415131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94-415131137
32003 Величина капитала на 311010010
32007 Величина капитала на 3149-450239
32008 Величина капитала на 3159-350249
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74940130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)74940130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7400130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7400130
33003 Величина капитала на 311010010
33007 Величина капитала на 31122490369
33008 Величина капитала на 31132590379
36003 Чистые активы на 31132590379
36004 Чистые активы на 3159-350249
41103 Поступления – всего за отчетный год2982102554
41193 Прочие поступления за отчетный год2982002554
41203 Платежи – всего за отчетный год2961102571
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6610146
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1020001249
41293 Прочие платежи за отчетный год1875001176
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2100-17
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2100-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (174) = 42.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.143

Индекс Альтмана Z = 12.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Футбольный клуб Цементник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить