ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙСБЕРГ-РАДИО" ИНН:1431009377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729979 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305333073561
11504 Основные средства на конец предыдущего года330735614092
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305333073561
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330735614092
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408999375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9993750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427999375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9993750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348043063936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430639364092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347042523886
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425238864082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348042623896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426238964092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348043063936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430639364092
21103 Выручка за отчетный год625972336302
21104 Выручка за предыдущий год723363020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310639952207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399522070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315332384095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323840950
22203 Управленческие расходы за отчетный год288026203269
22204 Управленческие расходы за предыдущий год262032690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273618826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6188260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273618826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6188260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273618826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6188260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год273618826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6188260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (3480) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3106+0+2880) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (6259) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (6259) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСБЕРГ-РАДИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить