Открытое акционерное общество "Дороги Хангалас" ИНН:1431009659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49065117 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48806302421305612477
11504 Основные средства на конец предыдущего года30242130561247711542
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года912000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48806311541305612477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31154130561247711542
12103 Запасы на конец отчетного года13976576471826190
12104 Запасы на конец предыдущего года5764718261905502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2157223088153059945
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2365015305122819279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25726342461039812209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3424610398122094694
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41530831332478
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2711333352082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61689661813301830822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63931330183101521557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110495973354607443299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95085460744349233099
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20328203282032820328
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20328203282032820328
13603 Резервный капитал на конец отчетного года21941349998702
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1349998693684
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31061351431668915614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328931668999869121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53583568203801536644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54570380153100730133
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74712800000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74712800000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12555000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334271163654672082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11636546766551897
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года338582225910
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года822259158300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года745714573
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года57101069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494411251580596655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225158059124852966
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110495973354607443299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95085460744349233099
21103 Выручка за отчетный год2763162201099123582623
21104 Выручка за предыдущий год220109912358262362573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2381481751886977360269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178000697736127654064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38168449212146222354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4210921462213478509
22203 Управленческие расходы за отчетный год25930176711256612386
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1767112566123869307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122382725088969968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2443888968961-798
23303 Проценты к уплате за отчетный год2695000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1632000
23403 Прочие доходы за отчетный год91541306330063720
23404 Прочие доходы за предыдущий год13063300637205303
23503 Прочие расходы за отчетный год121701570022854754
23504 Прочие расходы за предыдущий год14068228547544056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65272461396178934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2180196177927449
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2231545826082026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год489626081824262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42961915570096908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1690570096103187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42961915570096908
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1690570096103187
32003 Величина капитала на 3120328203282032820328
32006 Величина капитала на 311349998693684
32007 Величина капитала на 31328931668999869121
32008 Величина капитала на 3154570380153100730133
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42961880467036908
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42961915567036908
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42961880467036908
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42961880467036908
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69733500415
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)69733500415
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6973350037
33278 Дивиденды (ИТОГО)6973350037
33306 Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)845000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))845000
33003 Величина капитала на 3120328203282032820328
33006 Величина капитала на 3121941349998702
33007 Величина капитала на 3131061351431668915614
33008 Величина капитала на 3153583568203801536644
36003 Чистые активы на 3153583568203801536635
36004 Чистые активы на 3154570380153100730133
41103 Поступления – всего за отчетный год325483278626116950105796
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год246738259565113626102772
41193 Прочие поступления за отчетный год787451906133243024
41203 Платежи – всего за отчетный год30738028242911876198244
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1448121575034988944532
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50959445193226428390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2629432326572646
41293 Прочие платежи за отчетный год108980760843395122676
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18103-3803-18117552
42203 Платежи – всего за отчетный год14344000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14344000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14344000
43103 Поступления – всего за отчетный год303863100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год303863100000
43203 Платежи – всего за отчетный год426643350037
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4226350037
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год38438300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12278276500-37
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-851923847-18117515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4296)/Стоимость активов (110495) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238148+0+25930) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12238)/Выручка (276316) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4296)/Выручка (276316) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.942

Индекс Альтмана Z = 3.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дороги Хангалас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить