ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМТОРГ" ИНН:1431009786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97539220 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года3848630
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года4863500
11503 Основные средства на конец отчетного года402502611931
11504 Основные средства на конец предыдущего года502611881488
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4405506740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5506749310
12103 Запасы на конец отчетного года7646825781757620
12104 Запасы на конец предыдущего года8257817576205937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332138116286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138116286231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7978839582910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8395829179060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8418894589658837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8945896588376742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2438239130690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2391306930190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2458241130893039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2411308930392650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5960653458765798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6534587657984092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5960653458760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6534587657980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8418894589658837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8945896588376742
21103 Выручка за отчетный год64018608576142156991
21104 Выручка за предыдущий год60857614215699117972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55644533155487751361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53315548775136114031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8374754265440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7542654456300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8066716562360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7165623654280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1941731400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год173140800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1142041680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2041681220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1142041680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2041681220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114204168122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2041681225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1142041680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2041681220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (8418) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55644+8066+194) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (64018) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (64018) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 2.147

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.147<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить