ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД" ИНН:1431009842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23287091 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13015119771212511798
11504 Основные средства на конец предыдущего года11977121251179810920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13015119771212511798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11977121251179810920
12104 Запасы на конец предыдущего года16631268578641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1178624586420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624586420705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2361061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361061125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118023232041999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232320419991471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14195143001416612797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14300141661279712391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3850385038503850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3850385038503850
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4029402940294029
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4029402940294029
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3209320932093209
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3209320932093209
13603 Резервный капитал на конец отчетного года16161616
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года16161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13776-13794-11294-10945
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13794-11294-10945-6799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2672-2690-190159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2690-1901594305
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года593130520172729
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года593130520172729
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7360864472064213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8644720642131200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9507775358456408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7753584564084065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16867163971305110621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1639713051106215357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14195143001416612797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14300141661279712391
21103 Выручка за отчетный год359930169667627
21104 Выручка за предыдущий год1757816966762716778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3528501678211233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20152167821123317759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7080184-3606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2574184-3606-981
22103 Коммерческие расходы за отчетный год474010266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2340174-3872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2574174-3872-1455
23303 Проценты к уплате за отчетный год670228372
23304 Проценты к уплате за предыдущий год185228372580
23403 Прочие доходы за отчетный год40100432
23404 Прочие доходы за предыдущий год8390432218
23503 Прочие расходы за отчетный год204017232
23504 Прочие расходы за предыдущий год58017232175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3640-71-4044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2500-71-4044-1992
24603 Прочее за отчетный год3460278102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180-349-4146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2500-349-4146-2244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180-349-4146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2500-349-4146-2244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (14195) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35285+474+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (35993) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (35993) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Х5 = Выручка/Активы = 2.536

Индекс Альтмана Z = 2.125

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.125<2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОХСОГОЛЛОХСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить