МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1431010140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81727675 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39233023030
11504 Основные средства на конец предыдущего года30230300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39233023030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30230300
12103 Запасы на конец отчетного года6435513410
12104 Запасы на конец предыдущего года55134100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515516718301646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167183016460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520551170114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5511701140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6318126923412033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1269234120330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10241429223412063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4292234120630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88793501256233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35012562330
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года126269119851730
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года691198517300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10141419222411963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4192224119630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10241429223412063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4292234120630
21103 Выручка за отчетный год15460860662566446
21104 Выручка за предыдущий год8606625664460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15736860662566446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8606625664460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-276000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-276000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-276000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-276000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-276000
32003 Величина капитала на 3110010000
32008 Величина капитала на 3110010000
33003 Величина капитала на 3110010000
33008 Величина капитала на 3110010000
36003 Чистые активы на 31136279100
36004 Чистые активы на 31791208500
41103 Поступления – всего за отчетный год17160990600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15460660300
41193 Прочие поступления за отчетный год1700330300
41203 Платежи – всего за отчетный год17160990600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8134480300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6553362500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год909000
41293 Прочие платежи за отчетный год2383138800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-276)/Стоимость активов (10241) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15736+0+0) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (15460) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-276)/Выручка (15460) = -1.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -1.899

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.79%), рентабельность компании (-1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПОКРОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить