Общество с ограниченной ответственностью "Покровское зверохозяйство" ИНН:1431010252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81739626 ОКВЭД:01.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5297627866806772
11504 Основные средства на конец предыдущего года6278668070826644
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5297627866806772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6278668070826644
12103 Запасы на конец отчетного года727088071004511210
12104 Запасы на конец предыдущего года8807100451121011091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174642056511501202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2056511501202110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1905144233913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144233913219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26639308141122813325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30814112281332511420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31936370921790820097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37092179082040718064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7397739773977397
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7397739773977397
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6398-12304-10400-6845
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12304-10400-6845-6852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года999-4907-3003552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4907-3003552545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4959383222621025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года383222621025950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17576280801167911313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2808011679116238925
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года84021008769707207
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10087697072077509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30937419992091119545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41999209111985517384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31936370921790820097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37092179082040718064
21103 Выручка за отчетный год26612241192406022199
21104 Выручка за предыдущий год24119240602219915738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43171429664449642943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42966444964294338128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16559-18847-20436-20744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18847-20436-20744-22390
22203 Управленческие расходы за отчетный год1790345700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3457000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18349-22304-20436-20744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22304-20436-20744-22390
23403 Прочие доходы за отчетный год24677206371688120751
23404 Прочие доходы за предыдущий год20400168812075122786
23503 Прочие расходы за отчетный год40523700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5923-1904-35557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1904-35557396
24603 Прочее за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5906-1904-35557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1904-35557396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5906-1904-35557
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1904-35557396

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5906)/Стоимость активов (31936) = 18.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43171+0+1790) = -40.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18349)/Выручка (26612) = -68.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5906)/Выручка (26612) = 22.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 3.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-68.95%), рентабельность компании (22.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Покровское зверохозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить