Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Теплый дом" ИНН:1431010407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81744633 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1697000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года70000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1697160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года706120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42751610293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года516102930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99615801107348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15801107349626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1423209612680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209612684420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159221671274453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21671274454626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-723-279120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2791260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-713-2692216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2692216-105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230524361252437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24361252438729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2305243612520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243612524380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159221671274453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21671274454626
21103 Выручка за отчетный год7354704966386301
21104 Выручка за предыдущий год7049663863011851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7934787768376319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7877683763191966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-580-828-1990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-828-199-180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-581-828-2040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-828-204-220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год51161439752
23404 Прочие доходы за предыдущий год61439760
23503 Прочие расходы за отчетный год4511361744
23504 Прочие расходы за предыдущий год13617400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-521-349200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34920300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год987000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-423-2791624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2791624-115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-423-279160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27916240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-423)/Стоимость активов (1592) = -26.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7934+1+0) = -7.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-581)/Выручка (7354) = -7.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-423)/Выручка (7354) = -5.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.309

Индекс Альтмана Z = -7.023

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-7.9%), рентабельность компании (-5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Теплый дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить