ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТАИР" ИНН:1431010502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86162404 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2223222316371637
11504 Основные средства на конец предыдущего года2223163716371637
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2223222316370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2223163716370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2223222416442121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2224164416442121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1637163716370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1637163716370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-741-897-4770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-897-477-4770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89674011601637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года740116011601637
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года758100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года758100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года569484484484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484484484484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5694844840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4844844840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2223222416442121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2224164416442121
21103 Выручка за отчетный год833385424583
21104 Выручка за предыдущий год3854245830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677805424583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8054245830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156-42000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-420000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156-42000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-420000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156-42000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-420000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156-42000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156-42000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (2223) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (677+0+0) = 23.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (833) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (833) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.675

Индекс Альтмана Z = -0.272

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (18.73%), рентабельность компании (18.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить