ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:1431010647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169458 ОКВЭД:26.82.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года6331633163316331
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года6331633163319461
11503 Основные средства на конец отчетного года853639901329958219942407
11504 Основные средства на конец предыдущего года9013299596449424071030145
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года115903788656644351044
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года78865661445104466296
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9758739865241030992999782
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98652510321199997821108809
12103 Запасы на конец отчетного года362977297186245704236452
12104 Запасы на конец предыдущего года297186253387236452116292
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4374309021371728
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3090213417281178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2066351367778931649852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136777870754985139013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1841553741050719980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537410507199803398
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года291716182528501
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161827235010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595318444045350192308513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444045355826308512159881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1571191143057013811851308295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1430570138794513082951268690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1885188518851885
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1885188518851000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года494608494608489708489683
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года494608494608489683521667
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-431921-301934-241280-166875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-301934-238529-166875-231682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64572194559250313324693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194559257963324693290985
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года694600492949827442779544
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года492949708118779544885985
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6225436022882626
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4360329126250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700825497309829730782170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года497309711409782170885985
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5983475043409950055654
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50434021882455654763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198954225870192067139625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22587019017413962790957
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8493849395746153
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8492957461530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805794738702301142201432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73870241857320143391720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1571191143057013811851308295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1430570138794513082951268690
21103 Выручка за отчетный год317662480985422004352829
21104 Выручка за предыдущий год480985422004352829157065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335121398279350945294501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398279341692294501165308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17459827067105958328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год827068031258328-8243
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19167258252429131369
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25825242663136918894
22203 Управленческие расходы за отчетный год31002294883474526629
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29488347622662910374
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-676282739312023330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2739321284330-37511
23303 Проценты к уплате за отчетный год95469733127330370791
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73312733037079162644
23403 Прочие доходы за отчетный год46661701818275202514
23404 Прочие доходы за предыдущий год70181318820251411769
23503 Прочие расходы за отчетный год43094333934675049082
23504 Прочие расходы за предыдущий год33393467194908232942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159530-72294-8975583112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72294-8555083112-121328
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1845280700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2807267600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1865-1069-3372625
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1069-6662625-26574
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год37038-1272115399-15252
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1272115100-15252674
24603 Прочее за отчетный год5632-23348386428
24604 Прочее за предыдущий год2763-80642869
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129989-63405-7440564807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63405-7165464807-94149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-129989-63405-7438032823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63405-6672932823-94149
32003 Величина капитала на 311885188518851000
32005 Величина капитала на 31494608494608489683521667
32007 Величина капитала на 31-301934-238529-166875-231682
32008 Величина капитала на 31194559257964324693290985
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12998763405744050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)129987634057440547342
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12998763405744050
33218 Убыток (ИТОГО)12998763405744050
33003 Величина капитала на 311885188518851885
33005 Величина капитала на 31494608494608489708489683
33007 Величина капитала на 31-431921-301934-241280-166875
33008 Величина капитала на 3164572194559250313324693
36003 Чистые активы на 31645421945580324693
36004 Чистые активы на 311945592579630290985
41103 Поступления – всего за отчетный год170878433041494469341213
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год159997412346494217337220
41193 Прочие поступления за отчетный год10881206952523993
41203 Платежи – всего за отчетный год327044447588522383502868
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48542205835305845293645
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11156410333510598985366
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1104513539011577
41293 Прочие платежи за отчетный год155893124879110549112280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-156166-14547-27914-161655
43103 Поступления – всего за отчетный год23261068500207300358000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23261068500207300358000
43203 Платежи – всего за отчетный год6340359086188859179763
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6340359086188859179763
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год169207941418441178237
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13041-5133-947316582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129989)/Стоимость активов (1571191) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (335121+19167+31002) = -17.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67628)/Выручка (317662) = -21.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129989)/Выручка (317662) = -40.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Х5 = Выручка/Активы = 0.202

Индекс Альтмана Z = 0.013

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-21.29%), рентабельность компании (-40.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД БАЗАЛЬТОВЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить