ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ТЕХТЮР" ИНН:1431011048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89994921 ОКВЭД:45.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422800
12103 Запасы на конец отчетного года216800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305720170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201730700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года527720173696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201736960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года950520173696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201736960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279814230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50001875892
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18758920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670718753666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187536660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года950520173696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201736960
21103 Выручка за отчетный год133129473646
21104 Выручка за предыдущий год94736460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177048167321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81673210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4392131-3675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131-36750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4392131-3675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131-36750
23403 Прочие доходы за отчетный год727903750
23503 Прочие расходы за отчетный год180190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270711275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год265611275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2656)/Стоимость активов (9505) = 27.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17704+0+0) = -24.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4392)/Выручка (13312) = -32.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2656)/Выручка (13312) = 19.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 5.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-32.99%), рентабельность компании (19.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-РАЗВЛЕКАТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТЕХТЮР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить