Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив "КЭСКИЛ" ИНН:1431011249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63837207 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42555173517376
11504 Основные средства на конец предыдущего года48565173066
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года71571500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года715000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4970588851730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5571517300
12103 Запасы на конец отчетного года64593011840
12104 Запасы на конец предыдущего года93011800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12354901291183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49012910146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48109953315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1099530247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1928152923620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1529236200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6898741775351482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года710075350459
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602260226020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2602260200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2602602600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года26026000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-690-905-470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-905-4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21721957281576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19572815076
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133516011434348
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1601143400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1335160114340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1601143400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22901700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173018341491413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1834149100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1432202516250
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1708162500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3391385932860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3542328600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6898741775351482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года710075350459
21103 Выручка за отчетный год12040478348
21104 Выручка за предыдущий год6754780831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35750340294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7743400925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-237101380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9913800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237101380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9913800
23403 Прочие доходы за отчетный год5049017820
23404 Прочие доходы за предыдущий год3052178200
23503 Прочие расходы за отчетный год2463018730
23504 Прочие расходы за предыдущий год3811187300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2150470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8584700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21504754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-858470-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2150470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8584700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (6898) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3575+0+0) = -66.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2371)/Выручка (1204) = -196.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (1204) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = 0.983

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-196.93%), рентабельность компании (17.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный животноводческий потребительский кооператив КЭСКИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить