Открытое акционерное общество "Дорожное эксплуатационное предприятие № 128" (принятие судом о решении ликвидации) ИНН:1431011344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03437000 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11121127151391716847
11504 Основные средства на конец предыдущего года12715139171684720295
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11121127151391716847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12715139171684720295
12104 Запасы на конец предыдущего года5168392813
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года467467484468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242168830682069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1688306820692244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6351195774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351195774864
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1241736
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года417360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260255237534202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552375342026389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11381152671767021049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15267176702104926684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18178181781817818178
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18178181781817818178
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17925-14570-11246-9317
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14570-11246-9317-8673
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253360869328861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3608693288619505
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года568568568568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5685685681400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года568568568568
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5685685681400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10560110911017011620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11091101701162015779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10560110911017011620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11091101701162015779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11381152671767021049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15267176702104926684
21103 Выручка за отчетный год69498023803737916
21104 Выручка за предыдущий год802380373791635224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год960811429967835428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1142996783542838676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2659-3406-16412488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3406-16412488-3452
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2659-3406-16412488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3406-16412488-3452
23403 Прочие доходы за отчетный год1618178848503693
23404 Прочие доходы за предыдущий год1788485036933075
23503 Прочие расходы за отчетный год2307169750456628
23504 Прочие расходы за предыдущий год1697504566284674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3348-3315-1836-641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3315-1836-641-5051
24603 Прочее за отчетный год79943
24604 Прочее за предыдущий год9943457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3355-3324-1930-644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3324-1930-644-5508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3355-3324-1930-644
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3324-1930-644-5508
32003 Величина капитала на 3118178181781817818178
32007 Величина капитала на 31-14570-11246-9317-8673
32008 Величина капитала на 313608693288619505
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335533241930644
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)335533241930644
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335533241930644
33218 Убыток (ИТОГО)335533241930644
33003 Величина капитала на 3118178181781817818178
33007 Величина капитала на 31-17925-14570-11246-9317
33008 Величина капитала на 31253360869328861
36003 Чистые активы на 31253360869328861
36004 Чистые активы на 313608693288619505
41103 Поступления – всего за отчетный год622183391230343815
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год611582391191542945
41193 Прочие поступления за отчетный год106100388870
41203 Платежи – всего за отчетный год780281831307343905
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27543432338721961
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2742244837598127
41293 Прочие платежи за отчетный год23062303592713817
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1581156-770-90
42103 Поступления – всего за отчетный год123601910
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год123601910
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год123601910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-345156-579-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3355)/Стоимость активов (11381) = -29.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9608+0+0) = -27.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2659)/Выручка (6949) = -38.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3355)/Выручка (6949) = -48.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = -8.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-38.26%), рентабельность компании (-48.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дорожное эксплуатационное предприятие  128 принятие судом о решении ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить