ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛЬТА СТРОЙ" ИНН:1431011464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67666180 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3844427740734577
11504 Основные средства на конец предыдущего года4277407345770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3844427740730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4277407345770
12103 Запасы на конец отчетного года301347843188
12104 Запасы на конец предыдущего года3478431880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18003990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43504290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71021954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10219540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48888414370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88414376210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4332516155105198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5161551051980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22910-1170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13020-560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2281-1292-10710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1292-107-460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6613645352422514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6453524218470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6613645352420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6453524233690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4332516155105198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5161551051980
21103 Выручка за отчетный год51607773757318667
21104 Выручка за предыдущий год77737573186670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57267773724318146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84907243181460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56603300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-71705210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56603300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-71705210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год71912630
23503 Прочие расходы за отчетный год1020114312
23504 Прочие расходы за предыдущий год1272002880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6680250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-851-61-300
24603 Прочее за отчетный год3210860
24604 Прочее за предыдущий год3340240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9890-61-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1185-61-560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9890-610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11850-560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-989)/Стоимость активов (4332) = -22.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5726+0+0) = -9.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-566)/Выручка (5160) = -10.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-989)/Выручка (5160) = -19.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.345

Х5 = Выручка/Активы = 1.191

Индекс Альтмана Z = -0.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-10.97%), рентабельность компании (-19.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬТА СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить