Общество с ограниченной ответственностью "Байым" ИНН:1431011672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675316 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58000
12103 Запасы на конец отчетного года8110
12104 Запасы на конец предыдущего года110173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107314621526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146215261394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108114631545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146315451614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166114631545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146315451614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11544-15
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44-1513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11645-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45-1414
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года346497781
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4977811024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1199921778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921778576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154514181559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141815591600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166114631545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146315451614
21103 Выручка за отчетный год480440642224
21104 Выручка за предыдущий год406422242658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331724492144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244921442801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1487161580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161580-143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1487161580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161580-143
23403 Прочие доходы за отчетный год13313753
23404 Прочие доходы за предыдущий год13753319
23503 Прочие расходы за отчетный год1549169338
23504 Прочие расходы за предыдущий год169338175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7159-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59-281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7159-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59-281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7159-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59-281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байым

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байым

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байым

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (1661) = 4.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байым

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3317+0+0) = 44.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байым

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1487)/Выручка (4804) = 30.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байым

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (4804) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байым

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байым

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байым

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байым

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байым

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Х5 = Выручка/Активы = 2.892

Индекс Альтмана Z = 3.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байым

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (30.95%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байым

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить