Общество с ограниченной ответственностью "Труд" ИНН:1431011680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675322 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9817526061191064
11504 Основные средства на конец предыдущего года5260628210641416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9817526061190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5260628210640
12103 Запасы на конец отчетного года332641022989185
12104 Запасы на конец предыдущего года41024925185112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160677433138843609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7433656135911233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года895315542122673641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15542122783641110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года542600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2840027103291400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271032376474350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3821732363352598499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323633004684992871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84831580165580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580-954-1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8493159016568-93
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1590-944-93-502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2972430773186918592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307733099085923373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2972430773186910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307733099085920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3821732363352598499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323633004684992871
21103 Выручка за отчетный год6829354582614439661
21104 Выручка за предыдущий год5458260548966110963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60200607254588615954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60725657121158112551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8093-6143155570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6143-5164-19200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8093-6143140400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6143-5164-62930
23403 Прочие доходы за отчетный год2322201611026714758
23404 Прочие доходы за предыдущий год2016110275147582384
23503 Прочие расходы за отчетный год13301063531137953
23504 Прочие расходы за предыдущий год10635598079531307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90853383211940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3383-8695120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18196774048100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67701021
24603 Прочее за отчетный год16219800
24604 Прочее за предыдущий год198020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7104268717066412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2687-949408-512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71042687170660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2687-9494080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Труд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Труд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7104)/Стоимость активов (38217) = 18.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60200+0+0) = 13.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8093)/Выручка (68293) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Труд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7104)/Выручка (68293) = 10.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Труд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 2.276

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.276<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Труд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (11.85%), рентабельность компании (10.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Труд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить