Общество с ограниченной ответственностью "Хангаласфарм" ИНН:1431011915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123495 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126631359261796490
12104 Запасы на конец предыдущего года135921153164900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514314318391129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143183911290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514454187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44541870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178571506770727806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150671242478060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178571506770727806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150671242478060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года914390237174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3902371740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года924400247174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4002471740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169331466768257632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146671217776320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169331466768257632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146671217776320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178571506770727806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150671242478060
21103 Выручка за отчетный год25926224062221224080
21104 Выручка за предыдущий год2240622212240800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13574110511211912992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1105112119129920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12352113551009311088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1135510093110880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11522110681008610874
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110689954108740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8302877214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2871392140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1213900
23503 Прочие расходы за отчетный год172496987
23504 Прочие расходы за предыдущий год4969870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65825083217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250832170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132501743
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5017430
24603 Прочее за отчетный год-217460
24604 Прочее за предыдущий год174600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52418320174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183201740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52418320174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183201740
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313902371740
32008 Величина капитала на 314002471740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52415363174
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52415373174
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5241530174
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5241530174
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31914390237174
33008 Величина капитала на 31924400247174
36003 Чистые активы на 31924400247174
36004 Чистые активы на 314002471740
41103 Поступления – всего за отчетный год28662247782454323725
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28662247782454323438
41203 Платежи – всего за отчетный год28655247882467623538
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18699154821681716023
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5801668059985142
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год475016208
41293 Прочие платежи за отчетный год4108257618452165
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7-10-133187
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7-10-133187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (524)/Стоимость активов (17857) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13574+11522+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (830)/Выручка (25926) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (524)/Выручка (25926) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хангаласфарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить