Общество с ограниченной ответственностью "ХОТУСТРОЙ" ИНН:1431011986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38691679 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3167327733783585
11504 Основные средства на конец предыдущего года3277650035850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года59511597600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15976000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91181925333780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19253650035850
12103 Запасы на конец отчетного года39654462241506
12104 Запасы на конец предыдущего года446271225060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8459225625182821732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256251728217320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23943023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9095130090185230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300902440422610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10006949343219015846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493433090458460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13543759966720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7599120891240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1355376096682134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7609120991340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1410663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66176274102135649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62741379956490
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года35460000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года747583546000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8151641734102190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года417341380557120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10006949343219015846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493433090458460
21103 Выручка за отчетный год6492311942978431970
21104 Выручка за предыдущий год119435235319700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6460913422434932501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134224382325010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314-14854350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14810853-5310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314-14854350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14810853-5310
23303 Проценты к уплате за отчетный год83006740
23403 Прочие доходы за отчетный год14636297149312514
23404 Прочие доходы за предыдущий год2971493125140
23503 Прочие расходы за отчетный год7289687818161859
23504 Прочие расходы за предыдущий год6878181618590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6831-405578760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4055132941240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88743513290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год435132900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5944-44906547124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4490119651240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5944-449065470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4490119651240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5944)/Стоимость активов (100069) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64609+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (64923) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5944)/Выручка (64923) = 9.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 6.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОТУСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить