Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:1431012002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693299 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198198198198
11504 Основные средства на конец предыдущего года1981981980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1981981980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1981981980
12104 Запасы на конец предыдущего года3027250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4036690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198233234267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2332342670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57233233126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2332331260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14101141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198233234267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2332342670
21103 Выручка за отчетный год132879618731760
21104 Выручка за предыдущий год1350187317600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132179616901684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1167169016840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год701830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183183760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год701830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183183760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7018376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183183760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (198) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1321+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1328) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1328) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Х5 = Выручка/Активы = 6.707

Индекс Альтмана Z = 6.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить