ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИР-АГРО" ИНН:1431012010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55663555 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года46025404482557319182
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года210282530870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4623543273286650
12104 Запасы на конец предыдущего года1590011872913514388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года997149975409007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1499754059203907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14873543133670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года735431336701018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114518134255170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1813425517187250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1145643696879047390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64369687904739038495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4894894890
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4894894890
13603 Резервный капитал на конец отчетного года61318161181610
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1816118161181610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2755335432269430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1142462435412245633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46243541224563337999
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96561207000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3847025981757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года847025981757496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318126146680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181261466817570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1145643696879047390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64369687904739038495
21103 Выручка за отчетный год9160247982787843699
21104 Выручка за предыдущий год24798278784369921417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10212280302522825964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28030252282596416294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1052-323226500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32322650177350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3528640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год286459550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1087-326025860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32602586117800
23303 Проценты к уплате за отчетный год526000
23403 Прочие доходы за отчетный год22206226065082716
23404 Прочие доходы за предыдущий год2260650827165860
23503 Прочие расходы за отчетный год65730687960510279
23504 Прочие расходы за предыдущий год687960543241777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45137-787984890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78798489101720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45137-7879848910172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78798489101729206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45137-787984890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-78798489101720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45137)/Стоимость активов (1145) = -3942.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10212+35+0) = -10.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1087)/Выручка (9160) = -11.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45137)/Выручка (9160) = -492.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 381.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 381.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -39.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -39.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 380.667

Индекс Альтмана Z = 12.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.33), коэффициент быстрой ликвидности (381.67), коэффициент текущей ликвидности (381.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-11.87%), рентабельность компании (-492.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИР-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить