Общество с ограниченной ответственностью "Профнэкс" ИНН:1433000186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36973600 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3150315
11504 Основные средства на конец предыдущего года315315315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3150315
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315315315
12103 Запасы на конец отчетного года18000
12104 Запасы на конец предыдущего года84062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116058
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10863117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6230378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423378432
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5200375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336375273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84397
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года873159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6240378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423378432
21103 Выручка за отчетный год7200720
21104 Выручка за предыдущий год720720720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6290595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617595639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год910125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10312581
23503 Прочие расходы за отчетный год1900
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год720125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8812581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8810360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (623) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (629+0+0) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (720) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (720) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 8.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.64%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профнэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить