ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ" ИНН:1433001912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36959238 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687764106398715
11504 Основные средства на конец предыдущего года64106398747822
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6877641063980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641063987470
12103 Запасы на конец отчетного года1466176472944236
12104 Запасы на конец предыдущего года1764729416594708
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2215117210157515203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1721015751118555518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года626231541005958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315410054475332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2987922128240500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2212824050179890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36755285383044811112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28538304481873611380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1276910872194459540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10872194451015310445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2398617666110031572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17666110038583935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2398617666110030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176661100385830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36755285383044811112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28538304481873611380
21103 Выручка за отчетный год61751374753303311963
21104 Выручка за предыдущий год37475330331741512486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64782390032338411485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39003233841718912465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3031096490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-152802260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3031-152896490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-152896492260
23503 Прочие расходы за отчетный год85205348196
23504 Прочие расходы за предыдущий год205348351207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3116173393010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17339301-1250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6533160141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3160169158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3769-20499301141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20499301-294-344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3769)/Стоимость активов (36755) = -10.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64782+0+0) = -4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3031)/Выручка (61751) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3769)/Выручка (61751) = -6.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.532

Индекс Альтмана Z = 0.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-4.91%), рентабельность компании (-6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить