ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТЬЯНА" ИНН:1433002218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40824946 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1069184811351719
11504 Основные средства на конец предыдущего года1848113517192513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1069184811350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1848113517190
12103 Запасы на конец отчетного года19805190751366422869
12104 Запасы на конец предыдущего года19075136642286917496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1306197822931798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1978229317981155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1020000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4169000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2213125222260170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2522226017272280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23200270702715228947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27070271522894724343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148990208460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года228620194550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15899238622184620155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23862218462015518444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7301320853068792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3208530687925899
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7301320853060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3208530687920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23200270702715228947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27070271522894724343
21103 Выручка за отчетный год11020811708611092585624
21104 Выручка за предыдущий год1170861109258562486513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год708101112837462081319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год775011059965743981940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393980363050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год395850281850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год410560313760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год337820238800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1658580349290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5803492943050
23403 Прочие доходы за отчетный год91938400
23404 Прочие доходы за предыдущий год384000
23503 Прочие расходы за отчетный год5252417118122594
23504 Прочие расходы за предыдущий год1699353814262453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5991201631170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4488139128790
24603 Прочее за отчетный год1972017260
24604 Прочее за предыдущий год2472011680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7963201613911711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2016139117112120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7963013910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2016017110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7963)/Стоимость активов (23200) = -34.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70810+41056+0) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1658)/Выручка (110208) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7963)/Выручка (110208) = -7.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.178

Индекс Альтмана Z = 3.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-1.5%), рентабельность компании (-7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТЬЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить