Общество с ограниченной ответственностью "Айсберг ЛТД" ИНН:1433003003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36957372 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315315948789
11504 Основные средства на конец предыдущего года315948789281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3153159480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3159487890
12103 Запасы на конец отчетного года1808496368869
12104 Запасы на конец предыдущего года84963588699916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12515442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года515442825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11619237149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1923714967
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30810898880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108988794600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6244231083510249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423108351024911089
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52033698859831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336988598319629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10484950418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года849504181460
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104879500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879504180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6244231083510249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423108351024911089
21103 Выручка за отчетный год720720677810656
21104 Выручка за предыдущий год72067781065610016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629617651910323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6176519103239633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9102590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10303330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911032590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1032593330
23503 Прочие расходы за отчетный год191500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72882590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882593330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год728894202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8894202234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (624) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (629+0+0) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (720) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (720) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 8.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.64%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айсберг ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить