Закрытое акционерное общество "Спутниковые коммуникационные системы" ИНН:1433006519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36961057 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4879368337864633
11504 Основные средства на конец предыдущего года3683378646333870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4879368337870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3683378746440
12103 Запасы на конец отчетного года3048329133171038
12104 Запасы на конец предыдущего года3291331710381362
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10111960
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111961330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1371210120444317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2101204441842447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84481739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48173971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4513545155740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5451557453940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93929134936110038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91349361100388275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020102010200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020102010200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-843-1030-12010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1030-1201-13810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177-10-181-361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10-181-361-614
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1111961
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1119613111
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4864874700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4874706450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4874884710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48847126060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2632263226322632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2632263226320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4420434847503441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4348475034413554
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1676167616760
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1676167616760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8728865690710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8656907177930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93929134936110038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91349361100388275
21103 Выручка за отчетный год86209442855810869
21104 Выручка за предыдущий год94428558108698609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83949209828810471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92098288104717637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2262332700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2332703980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2262332700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2332703980
23503 Прочие расходы за отчетный год40629067
23504 Прочие расходы за предыдущий год62906750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1861711800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1711803310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186171180265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171180265759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1861711800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1711802650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (9392) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8394+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (8620) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (8620) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Спутниковые коммуникационные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить