ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ" ИНН:1433007054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40829458 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года702138012895489124127
11504 Основные средства на конец предыдущего года8032795489124127139328
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13520135201352013520
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года13520135201352013520
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23232323
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8375693870109214138085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93870109213138085163036
12103 Запасы на конец отчетного года35858909578411397542
12104 Запасы на конец предыдущего года90957841139754283082
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года74445
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41871372502691467217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372502691467217107196
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1657165716571657
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1657165716576002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52317937356016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3179373560166381
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года466613611892
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66136118921007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79492133113116559184369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133113116559184369203668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163248226983225773322454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226983225772322454366704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5510551055105510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5510551055105510
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2720272000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2720272000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53807-577515646142523
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-577515646142523196856
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45577245623876150753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245623876150753205086
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1378137813781378
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1378137813781378
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1378137813781378
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1378137813781378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3400417005684254842
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41700568425484254842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204046181449143676115481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181449143676115481105398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207446223149200518170323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223149200518170323160240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163248226983225773322454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226983225772322454366704
21103 Выручка за отчетный год103188169123169884363788
21104 Выручка за предыдущий год169123169884363788440571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145541199930290899405326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199930290899405326407632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42353-30807-121015-41538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30807-121015-4153832939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42353-30807-121015-41538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30807-121015-4153832939
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3514387275319
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1438727531911171
23403 Прочие доходы за отчетный год73758113150352421
23404 Прочие доходы за предыдущий год8113150352421500835
23503 Прочие расходы за отчетный год12702126022100612799
23504 Прочие расходы за предыдущий год126022100612799324853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47645-20909-126711-51597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20909-126711-51597218614
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3875111662736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511166273612303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48032-21420-126877-54333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21420-126877-5433395322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48032-21420-126877-54333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21420-126877-5433395322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48032)/Стоимость активов (163248) = -29.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145541+0+0) = -29.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42353)/Выручка (103188) = -41.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48032)/Выручка (103188) = -46.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -8.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-41.04%), рентабельность компании (-46.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗГИДРОСПЕЦСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить