МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1433009460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23302689 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19463206141962619441
11504 Основные средства на конец предыдущего года20614196261944120152
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года800800160160
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года800160160160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20263214141978619601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21414197861960120312
12103 Запасы на конец отчетного года3213271673848663
12104 Запасы на конец предыдущего года27167384866310901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40301180806223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1180806223923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16734943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года734943168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6967285032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72594038149679432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403814967943211994
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27522254523475329033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25452347532903332306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года129001290079002100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1290079002100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года38306383064240638306
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года38306424063830638306
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-35881-44095-37385-40911
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44095-37385-40911-32298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15325711112921-505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711112921-5096108
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1144000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1144000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10339183412183226394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18341218322639423054
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года714000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11053183412183229538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18341218322953826198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27522254523475329033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25452347532903332306
21103 Выручка за отчетный год27125193171966723497
21104 Выручка за предыдущий год19317196672349730251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20135139302127425618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13930212742561826800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69905387-1607-2121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5387-1607-21213451
22203 Управленческие расходы за отчетный год6296469051964865
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4690519648654823
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год694697-6803-6986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год697-6803-6986-1372
23403 Прочие доходы за отчетный год12074111300
23404 Прочие доходы за предыдущий год11131145600
23503 Прочие расходы за отчетный год433916200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1624400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84291648-6803-6986
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16484609-6986-1372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21141300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41330800
24604 Прочее за предыдущий год31677516272266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8218919-7886-8613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9193526-8613-3638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8218919-7886-8613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9193526-8613-3638

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8218)/Стоимость активов (27522) = 29.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20135+0+6296) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (694)/Выручка (27125) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8218)/Выручка (27125) = 30.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.256

Индекс Альтмана Z = 3.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (30.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИРНИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить