Общество с ограниченной ответственностью "Актава" ИНН:1433012777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44073589 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464629510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464629510
12103 Запасы на конец отчетного года6766591857195903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11448197101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6880622959830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7344685860346090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1008010080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132105440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2329180215521806
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1547200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1547200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3468305644824284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3468305644820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7344685860346090
21103 Выручка за отчетный год3985245328838855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1563216621098146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242207740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1220000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1202287-5090
23503 Прочие расходы за отчетный год67534320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год527253-5410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год527250-544709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5270-5440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (7344) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1563+0+1220) = 43.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1202)/Выручка (3985) = 30.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (3985) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.464

Индекс Альтмана Z = 4.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (30.16%), рентабельность компании (13.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить