Общество с ограниченной ответственностью "ЕКАТЕРИНА" ИНН:1433012992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44077133 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32691270671828118213
11504 Основные средства на конец предыдущего года34569182781821315904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3269127067182810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3456918278182130
12103 Запасы на конец отчетного года1630398663864535
12104 Запасы на конец предыдущего года4050638645354068
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5278000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323555486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3555486262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6940921489710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9190897161440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39631362812724924357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43759272492435720533
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года206700187970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188660150210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20670181711879715021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18866187971502114811
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165971576759437439
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15767594374392065
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165971576759430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15767594374390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2364234325091897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9126250918971496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2364234325090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9126250918970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39631362812724924357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43759272492435720533
21103 Выручка за отчетный год21379329313138528134
21104 Выручка за предыдущий год32931313852813424564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19031326282677827479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32631267782747923675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2348046070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30006550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234830346070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30046076550
23503 Прочие расходы за отчетный год18905490
23504 Прочие расходы за предыдущий год785491640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215931640580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22240584910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год355299282280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301282280227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1804173776375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-793776211662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1804037760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7902110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1804)/Стоимость активов (39631) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19031+0+0) = 12.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2348)/Выручка (21379) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1804)/Выручка (21379) = 8.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Индекс Альтмана Z = 2.412

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.412<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (10.98%), рентабельность компании (8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕКАТЕРИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить